当她当着一个有钱人的面,从一个女人变成一个男人后,她心爱的人看到这一幕后,她再也隐藏不了自己美美哒的容颜,终于露出了真容。两个人的恋爱关系从一开始到发展,都充满了欢乐,但是在欢乐之中,却也透露着一丝悲哀。美人鱼天生就是为了爱情,却又被爱情所束缚。徐仁豪(金炳哲饰)发现高三的女儿伊琅报考的并非医学院而是美术学院,大发雷霆将女儿的作品与材料全破坏丢弃,但切换为妈妈模式的车贞淑(严正化饰)则力挺女儿,除了暖心安慰,更自己想办法筹措女儿之后就读美术学校所需要的高额学费,让伊琅觉得感动。车贞淑也发现女儿在美术补习班的好朋友崔恩绪,其实是徐仁豪初恋情人崔胜熙的女儿。